“精細成本”好揚帆——冀中能源邢礦集團金谷煤業(yè)一季度“成本管理精細化”素描
“精細成本”好揚帆——冀中能源邢礦集團金谷煤業(yè)一季度“成本管理精細化”素描
最是一年春光好,東風(fēng)催花報喜聞。冀中能源邢礦集團金谷煤業(yè)全面貫徹落實邢礦集團職代會、黨委工作會精神,突出“三提”強化舉措,全面提升企業(yè)規(guī)模效益水平,圍繞“一降”精益管理,扎實推進成本管理精細化。
成立成本管理辦公室,專門負責(zé)成本管理精細化日常管理工作。各基層單位也立即行動起來,指定專兼職成本管理員,明確本單位、班組、崗位職責(zé)和管理流程,制定成本管理精細化工作方案。同時,成本管理辦公室統(tǒng)一對各基層單位下達生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)和材料消耗指標(biāo),并進一步完善了指標(biāo)考核內(nèi)容。
“結(jié)合我公司全面預(yù)算管理和成本管理精細化工作推進情況,我們下達了《2022年生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算》《2022年材料成本消耗指標(biāo)》,以全口徑產(chǎn)量計算方式將任務(wù)指標(biāo)下達到責(zé)任單位(部門),按照節(jié)約額獎勵10%,超支額扣罰20%的不對等考核方式對責(zé)任單位(部門)、班組、崗位進行考核。”該公司財務(wù)總監(jiān)朱道珍說,“按照成本管理精細化工作要求,細化分解2022年度生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算,將原煤產(chǎn)量、掘出進尺、商品煤產(chǎn)銷量、營業(yè)收入、成本費用分解到月并按月進行分析考核,通過對指標(biāo)完成情況的分析考核提出改進措施。”
“優(yōu)化施工方案,加強現(xiàn)場管理,優(yōu)化生產(chǎn)組織擺布,組織均衡生產(chǎn),搞好現(xiàn)場調(diào)度和協(xié)作配合。加強生產(chǎn)組織的全過程管理,重點在材料使用、工程質(zhì)量驗收方面嚴(yán)抓細管,避免返工造成損失。加強勞動用工管理,合理使用勞動力,減少窩工。執(zhí)行勞動定額管理,注重勞動紀(jì)律考核,提高工作效率,減少非生產(chǎn)用工和輔助用工。提高機械設(shè)備檢修質(zhì)量,減少設(shè)備故障率,做好機械設(shè)備的定期保修保養(yǎng)工作,確保機械設(shè)備完好率,減少因機械設(shè)備故障對生產(chǎn)造成的不利影響。”
至3月25日,原煤產(chǎn)量超計劃125%、精煤產(chǎn)量100%、商品煤產(chǎn)量超計劃101%、總進尺超計劃106%、銷售收入、利潤指標(biāo)均超額完成計劃指標(biāo),且實現(xiàn)了貨款回收率100%,提前6天高質(zhì)量完成了各項任務(wù)目標(biāo),圓滿實現(xiàn)了首季開門紅。其中,原煤產(chǎn)量同期相比增加13.87萬噸;精煤產(chǎn)量同期相比增加2.49萬噸;中煤產(chǎn)量同期相比增加1.06萬噸;商品煤銷量同期相比增加3.55萬噸增長24.62%。營業(yè)收入同期相比增加9668.88萬元,增長93.18%;完成利潤總額同期相比增加6289.55萬元。
“定指標(biāo)、定任務(wù)、定考核獎罰制度,超前謀劃生產(chǎn)物資的采購、領(lǐng)用、運輸?shù)拳h(huán)節(jié),確保既能滿足生產(chǎn)需求,又要保持備品備件的低庫存,甚至零庫存。制定物料回收獎勵措施,培養(yǎng)職工的節(jié)約成本意識,嚴(yán)格回收物資再利用,完善管控流程,堅持“先用舊、后領(lǐng)新”原則,確保物資利用率最大化。”
各基層單位將在用可回收復(fù)用的出庫材料、設(shè)備摸底建賬,確定了各項材料采購、領(lǐng)用、發(fā)放的數(shù)量和實際使用地點,為精細化管理工作的深入推進奠定基礎(chǔ)。通過填報月度材料消耗分析表、回收復(fù)用材料統(tǒng)計表、材料收、發(fā)、存情況表、工資分析表、電費分析表、成本費用列支明細表等統(tǒng)一表單,為成本管理精細化的開展與考核提供詳實的數(shù)據(jù)支撐。
“重新對106項設(shè)備、材料物資建立臺賬,明確由機運部、調(diào)度室負責(zé)審批領(lǐng)用,制定材料物資交舊領(lǐng)新和回收復(fù)用管理辦法。各單位明確設(shè)備、材料的責(zé)任單位和責(zé)任人員,形成了符合工作實際的成本管理精細化實施方案。其中,綜采隊、掘進隊已將材料成本考核指標(biāo)細化到班組、崗位,明確責(zé)任人員。”成本管理辦公室有關(guān)負責(zé)人介紹說,“通過扎實有效的方法措施,今年一季度噸煤材料成本35.29元,比去年同期45.89元減少10.60元、下降了23.09%。”
同時,進一步優(yōu)化設(shè)計,從根本上降本增效。根據(jù)11101沿充留巷數(shù)據(jù)分析,對11102回風(fēng)順槽支護參數(shù)進行優(yōu)化,將頂板3排順巷錨索改為2排,將非回采幫3排順巷錨桿+M型鋼帶支護改為2排,最下排錨桿改為點錨桿支護,不再使用M型鋼帶,參數(shù)修改后每米巷道節(jié)省支護材料290元,節(jié)省人工成本195元;根據(jù)11101運輸順槽地質(zhì)條件,將正常段巷道內(nèi)輔助單體支護由鐵鞋配合木鞋改為單獨使用鐵鞋,優(yōu)化后正常段巷道每米留巷節(jié)約成本200元。根據(jù)10903工作面沿空留巷數(shù)據(jù)分析,對10904軌道順槽沿空留巷預(yù)裂孔設(shè)計參數(shù)進行優(yōu)化實驗,試驗期間,預(yù)裂孔間距由0.3米調(diào)整為0.4米,平均每米少施工0.8個預(yù)裂孔,每米可節(jié)省80元。
(楊紅杰)